Οι πηγές δημιουργίας εταιρικών κεφαλαίων υποδιαιρούνται σε δικές και δανεισμένες. Στις οικονομικές καταστάσεις, απεικονίζονται στις υποχρεώσεις του ισολογισμού ως λογαριασμοί πληρωτέοι του οργανισμού και των ιδίων κεφαλαίων. Γνωρίζοντας το ποσό του δανεισμένου κεφαλαίου, μπορείτε να αξιολογήσετε προκαταρκτικά τη δυνατότητα απόκτησης τραπεζικού δανείου από την εταιρεία.
Οδηγίες
Βήμα 1
Στην πρακτική του δανεισμού σε μικρές και μεσαίες επιχειρήσεις, πολλές τράπεζες χρησιμοποιούν 2 δείκτες από την υποχρέωση του ισολογισμού ως τους κύριους παράγοντες που επηρεάζουν το τελικό ποσό του δανείου:
1) το ποσό των ιδίων κεφαλαίων της εταιρείας ·
2) η αναλογία του ποσού του δανεισμένου κεφαλαίου προς τα ίδια κεφάλαια και του νομίσματος του ισολογισμού.
Βήμα 2
Στις περισσότερες περιπτώσεις, το ποσό του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας δεν μπορεί να είναι μικρότερο από το ποσό του εκδοθέντος δανείου. Αυτός είναι ο γενικός κανόνας του επιχειρηματικού δανεισμού: ο πελάτης δεν μπορεί να διακινδυνεύσει λιγότερο από τους τραπεζικούς κινδύνους. Ωστόσο, με τον αυξημένο ανταγωνισμό στον τομέα των χρηματοοικονομικών υπηρεσιών και την αυξημένη προσφορά, οι τράπεζες και οι μη τράπεζες έχουν αρχίσει να χρησιμοποιούν ένα διαφορετικό σύστημα δανεισμού.
Βήμα 3
Δεν είναι μυστικό ότι οι εμπορικές εταιρείες που παρέχουν αποκλειστικά υπηρεσίες, κατά κανόνα, δεν έχουν επαρκή ίδια κεφάλαια. Ως αποτέλεσμα, δεν μπορούν να υποβάλουν αίτηση για μεγάλο ποσό δανείου. Ωστόσο, το κέρδος από την επιχείρηση είναι αρκετά επαρκές για την εξυπηρέτηση του ζητούμενου δανείου. Σε αυτήν την περίπτωση, οι τράπεζες είναι πολύ πιο σημαντικές από την αναλογία δανεισμού κεφαλαίου προς ίδια κεφάλαια και τη γενική οικονομική κατάσταση της εταιρείας.
Βήμα 4
Παρά το γεγονός ότι κάθε τράπεζα χρησιμοποιεί τη δική της μεθοδολογία για την εκτίμηση των κινδύνων, είναι ακόμη δυνατό να διαχωριστούν ορισμένοι γενικά αποδεκτοί κανόνες ανάλυσης.
• Εάν ο λόγος του δανεισμένου κεφαλαίου προς το σύνολο του ισολογισμού είναι μικρότερος από 30% και η οικονομική θέση εκτιμάται ως καλή, αυτό σημαίνει ότι το επίπεδο του δανεισμένου κεφαλαίου είναι αποδεκτό και η εταιρεία μπορεί να υποβάλει αίτηση για δάνειο.
• Εάν το δανεισμένο κεφάλαιο ισούται με ίδια κεφάλαια, αξίζει να δοθεί προσοχή στην ανάλυση των τάσεων στην οικονομική κατάσταση της εταιρείας. Η επιλογή αύξησης των πληρωτέων λογαριασμών λόγω της επιδείνωσης της θέσης της εταιρείας στην αγορά είναι δυνατή.
• Εάν το δανεισμένο κεφάλαιο υπερβαίνει το 50% του συνόλου του ισολογισμού - αυτό σημαίνει ότι η εταιρεία δραστηριοποιείται πραγματικά "σε τροχούς". Σε αυτήν την περίπτωση, η πιστοληπτική αξιολόγηση πρέπει να περιλαμβάνει μια πιο λεπτομερή ανάλυση της επιχείρησης και μια βαθύτερη αξιολόγηση κινδύνου.
