Οι οργανισμοί που ασχολούνται με χρηματοοικονομικές δραστηριότητες πρέπει να συμμορφώνονται με την πειθαρχία των μετρητών. Η έκδοση, αποδοχή και αποθήκευση μετρητών πραγματοποιείται χρησιμοποιώντας το ταμείο του οργανισμού. Μπορεί επίσης να υπάρχουν γραμματόσημα, συναλλαγματικές, επιταγές και άλλα χρεόγραφα. Οι διαχειριστές πρέπει να παρακολουθούν τα μετρητά και να διατηρούν την πειθαρχία των μετρητών.
Οδηγίες
Βήμα 1
Πρώτα απ 'όλα, διορίστε έναν υπάλληλο που θα είναι υπεύθυνος για όλες τις συναλλαγές σε μετρητά. Εάν έχετε θέση ταμίας στον πίνακα προσωπικού, αυτές οι ευθύνες του ανατίθενται. Υπογράψτε μια σύμβαση εργασίας μαζί του, καθώς και ένα έγγραφο για την πλήρη ατομική οικονομική ευθύνη. Εάν δεν υπάρχει τέτοιος υπάλληλος, η ευθύνη βαρύνει τους επικεφαλής λογιστές ή τον ίδιο τον διευθυντή.
Βήμα 2
Εξοπλίστε ένα χώρο για αποθήκευση και έκδοση χρημάτων από το ταμείο της επιχείρησης. Παρακαλώ σημειώστε ότι αυτό πρέπει να είναι ένα ασφαλές μέρος με θυρίδες ασφαλείας.
Βήμα 3
Για να μπορείτε να κρατήσετε μετρητά στο ταμείο, να υποβάλετε τον υπολογισμό του ορίου μετρητών στην τράπεζα που σας εξυπηρετεί πριν από το νέο ημερολογιακό έτος. Σε αυτό το έγγραφο, αναφέρετε τα έσοδα για τους τελευταίους τρεις μήνες, το ποσό των χρημάτων που καταβλήθηκαν, το μέσο ημερήσιο εισόδημα και άλλες πληροφορίες.
Βήμα 4
Εκτελέστε όλες τις συναλλαγές μετρητών χρησιμοποιώντας ειδικά σχεδιασμένες φόρμες. Για παράδειγμα, κατά την έκδοση χρημάτων για μια αναφορά, συντάξτε μια εντολή μετρητών εξόδων. Σε περίπτωση που ο υπάλληλος επιστρέψει αχρησιμοποίητα λογιστικά ποσά, εκδώστε εντολή απόδειξης μετρητών. Εάν έχει υποβάλει έγγραφα που αποδεικνύουν τα έξοδα, συμπληρώστε μια εκ των προτέρων έκθεση.
Βήμα 5
Στο τέλος της ημέρας, συντάξτε ένα χαλαρό φύλλο για το βιβλίο μετρητών και ένα φύλλο για την έκθεση του ταμία. Αυτές οι λειτουργίες πρέπει να γίνουν σε περίπτωση που καταγράφηκε ταμειακή ροή.
Βήμα 6
Σε περίπτωση που σκοπεύετε να χρησιμοποιήσετε εξοπλισμό ταμειακών μηχανών, πρέπει να τον καταχωρίσετε στην εφορία. Κατά τη διαδικασία πώλησης αγαθών, δώστε στους πελάτες αποδείξεις που γίνονται μέσω του κεντρικού αντισυμβαλλομένου.
Βήμα 7
Αν σκοπεύετε να πραγματοποιήσετε πληρωμές σε μετρητά με προμηθευτές, θα πρέπει να γνωρίζετε ότι με ένα συμβόλαιο δεν μπορείτε να πληρώσετε περισσότερα από 100.000 ρούβλια σε μετρητά, διαφορετικά θα παραβιάσετε την πειθαρχία σε μετρητά.
