Σε κάθε εταιρεία, όπου πραγματοποιούνται χρηματοοικονομικές συναλλαγές, συμπληρώνεται το ημερολόγιο του ταμείου. Η μορφή αυτού του εγγράφου είναι ενοποιημένη, εγκεκριμένη με το διάταγμα της Κρατικής Επιτροπής Στατιστικής της Ρωσικής Ομοσπονδίας Αρ. 132. Το περιοδικό φυλάσσεται από τον ταμία. Το έγγραφο αναφέρει καθημερινά το χρηματικό ποσό στην αρχή, στο τέλος της ημέρας (βάρδια), τις αναγνώσεις του ταμειακού μητρώου.
Είναι απαραίτητο
- - τη μορφή του περιοδικού του ταμείου-χειριστή ·
- - έγγραφα της εταιρείας ·
- - οδηγίες για το KKM ·
- - Έντυπο αριθ. 3 KM.
Οδηγίες
Βήμα 1
Στο περιοδικό του ταμείου-χειριστή, οι οικονομικές συναλλαγές αντικατοπτρίζονται, είναι το κύριο έγγραφο για τη λογιστική. Πριν ξεκινήσετε ένα περιοδικό, εγγραφείτε το έντυπο KM Νο. 4 στην εφορία στην τοποθεσία της εταιρείας. Γράψτε το όνομα της εταιρείας στη σελίδα τίτλου. Για το OPF (Οργανωτική και Νομική μορφή) "μεμονωμένος επιχειρηματίας", αναφέρετε το επώνυμο, τα αρχικά του ατόμου που είναι εγγεγραμμένος ως μεμονωμένος επιχειρηματίας.
Βήμα 2
Γράψτε το όνομα του τμήματος (υπηρεσία) για το οποίο δημιουργείται το περιοδικό. Αυτό ισχύει συνήθως για μεγάλους οργανισμούς. Εισαγάγετε το όνομα του ταμειακού μητρώου στο οποίο γίνονται οι επιταγές. Αναφέρετε τον αριθμό, την τάξη, τον τύπο και τη μάρκα του KKM. Γράψτε τον αριθμό εγγραφής του ταμειακού μητρώου, καθώς και τον αριθμό του κατασκευαστή. Πάρτε το τελευταίο από τις οδηγίες για το KKM. Εισαγάγετε το όνομα του προγράμματος που χρησιμοποιείται για την καταγραφή συναλλαγών σε μετρητά. Οι περισσότερες εταιρείες χρησιμοποιούν το 1C, το οποίο είναι ευρέως διαδεδομένο στην αγορά λογισμικού.
Βήμα 3
Γράψτε το πλήρες επώνυμό σας, το όνομα, το πατρόνυμο, τη θέση. Στην αρχή και στο τέλος της ημέρας, συμπληρώστε τις λεπτομέρειες στη σελίδα ημερολογίου. Εισαγάγετε την ημερομηνία, τον αριθμό ενότητας. Αναφέρετε το επώνυμό σας, τα αρχικά στην τρίτη στήλη του εγγράφου. Στην τέταρτη στήλη, γράψτε τον σειριακό αριθμό της έκθεσης Z, τον οποίο πρέπει να καταργήσετε στο τέλος της αλλαγής. Στην πέμπτη στήλη, δεν μπορείτε να γράψετε τίποτα, καθώς η φορολογική υπηρεσία δεν την προσέχει.
Βήμα 4
Αναφέρετε στην έκτη στήλη το ποσό των εσόδων στην αρχή της ημέρας, στο ένατο - στο τέλος της ημέρας. Συνήθως, το χρηματικό ποσό στο τέλος της ημέρας μεταφέρεται στην αρχή της επόμενης ημέρας. Στη δέκατη στήλη, εισαγάγετε το ποσό των εσόδων ανά βάρδια (ημέρα). Αυτή η τιμή εντοπίζεται αφαιρώντας από το ποσό στην αρχή της ημέρας το ποσό στο τέλος της αλλαγής. Στην έβδομη και όγδοη στήλη, πιστοποιήστε τις πληροφορίες με την υπογραφή σας, την υπογραφή του διαχειριστή ή του επικεφαλής λογιστή.
Βήμα 5
Κατά κανόνα, ο ταμίας παραδίδει τα έσοδα στο κύριο ταμείο της εταιρείας. Για αυτό, συντάσσονται έγγραφα δαπανών, λεπτομέρειες, τα ποσά των οποίων καταγράφονται σε 11-14 στήλες του περιοδικού. Εάν υπάρχουν επιστροφές από αγοραστές, μια πράξη πραγματοποιείται με τη μορφή KM No. 3. Σύμφωνα με αυτό το έγγραφο, εισάγονται τα ποσά που εκδίδονται στους πελάτες. Ως αποτέλεσμα, δημιουργούνται αχρησιμοποίητοι έλεγχοι. Στις στήλες 17-19, εισαγάγετε τις υπογραφές του ταμία, προϊσταμένου λογιστή, επικεφαλής του τμήματος.
