Ο όρος ξέπλυμα χρήματος χρησιμοποιήθηκε για πρώτη φορά στις Ηνωμένες Πολιτείες τη δεκαετία του 1980. Αναφέρθηκε στο εισόδημα της επιχείρησης ναρκωτικών, το οποίο μετατράπηκε από παράνομο χρήμα σε νόμιμο.
Σκοπός της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες
Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι η αντικατάσταση παράνομων πηγών εσόδων για πλασματικές νομικές. Για να γίνει αυτό, τα χρήματα πραγματοποιούνται μέσω μιας σειράς μετασχηματισμών προκειμένου να αποκρύψουν τις αρχικές πηγές της απόδειξής τους. Από έξω, φαίνεται ότι τα χρήματα προέρχονται από νόμιμες συναλλαγές. Τα «ξεπλυμένα» χρήματα μπορούν να χρησιμοποιηθούν στον κύκλο εργασιών της επιχείρησης και στις προσωπικές ανάγκες του ιδιοκτήτη.
Η ανάγκη για νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες μπορεί να προκύψει σε ορισμένες περιπτώσεις. Για παράδειγμα, στην περίπτωση της εγκληματικής προέλευσης του εισοδήματος ή της απροθυμίας να διαφημιστεί η πραγματική πηγή εισοδήματος, για λόγους ασφαλείας ή για άλλους λόγους. Αλλά στις περισσότερες περιπτώσεις, η ύπαρξη της έννοιας του «ξεπλύματος χρήματος» σχετίζεται στενά με τη σκιώδη οικονομία και την εξάπλωση παράνομων τύπων επιχειρηματικής δραστηριότητας.
Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες πρέπει να διακρίνεται από τη φοροδιαφυγή και την εξαργύρωση. Στη Ρωσία σήμερα, οι πράξεις εξαργύρωσης είναι πιο δημοφιλείς από το ξέπλυμα χρήματος.
Στάδια ξεπλύματος χρημάτων
Η διαδικασία ξεπλύματος χρημάτων συνήθως περιλαμβάνει τα ακόλουθα βήματα:
- αρχικά διαπράττεται ένα έγκλημα (για παράδειγμα, διαφθορά, διακίνηση ναρκωτικών και ανθρώπων, τρομοκρατία, απάτη κ.λπ.) ·
- τοποθέτηση - "ανάμειξη" προϊόντων από εγκληματική δραστηριότητα στη ροή νόμιμων εμπορικών κεφαλαίων ·
- απόκρυψη ή απόκρυψη ιχνών - τα χρήματα αποσύρονται σε άλλους λογαριασμούς, διανέμονται μεταξύ διαφόρων περιουσιακών στοιχείων ή αποσύρονται σε άλλες χώρες ·
- ενοποίηση - δημιουργείται η εμφάνιση της νομιμότητας και της νομιμότητας του αποκτηθέντος πλούτου, τα χρήματα αυτά συλλέγονται σε νόμιμο λογαριασμό και επενδύονται σε οποιοδήποτε περιουσιακό στοιχείο.
Μέθοδοι νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες
Υπάρχουν πολλοί τρόποι ξεπλύματος χρημάτων σήμερα. Ένα από αυτά μπορεί να βρεθεί στην ταινία "The Diamond Arm", όταν τα έσοδα από το λαθρεμπόριο νομιμοποιήθηκαν μέσω της ανακάλυψης ενός θησαυρού.
Ένα σχήμα χρησιμοποιείται συχνά για τη «δομή» του εισοδήματος ή τον τεχνητό διαχωρισμό των εργασιών σε μικρές με μικρά ποσά. Τα χρήματα μεταφέρονται μέσω διαφόρων καναλιών (τράπεζες, ταχυδρομεία, ενεχυροδανειστήρια) και συσσωρεύονται σε έναν λογαριασμό.
Επίσης, κατά τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, μπορεί να χρησιμοποιηθεί ένα εκτεταμένο δίκτυο πλαστών επιχειρήσεων, τα περισσότερα από τα οποία είναι εγγεγραμμένα σε ιδρυτές που έχουν οριστεί και σε κλεμμένα διαβατήρια. Οι λογαριασμοί τους συγκεντρώνουν χρηματικά ποσά, τα οποία στη συνέχεια αποσύρονται στον λογαριασμό άλλης εταιρείας.
Τα κοινά εργαλεία για το «ξέπλυμα χρήματος» είναι ηλεκτρονικά πορτοφόλια, χρεόγραφα, τραπεζικά πιστοποιητικά.
