Μια τραπεζική κατάθεση στο 20-22% ετησίως είναι πολύ δελεαστική. Η απόχρωση είναι ότι μια τέτοια κατάθεση ανοίγει μόνο μέσω των IIS. Υπάρχει διαφορά μεταξύ της ανοικτής κατάθεσης ενός ατόμου σε μια τράπεζα και μέσω ενός ατομικού επενδυτικού λογαριασμού; Πόσο κερδοφόρα είναι η προσφορά; Εξετάστε όλους τους κινδύνους μιας τέτοιας επένδυσης και τις ιδιαιτερότητες της φορολογίας.
Ορισμένες ρωσικές τράπεζες προσφέρουν καταθέσεις σε ρούβλια στο 20-22% ετησίως. Φαίνεται ότι αυτή είναι μια πλεονεκτική προσφορά, επειδή ο μέσος όρος κυμαίνεται συνήθως μεταξύ 7-9% ετησίως. Οι καταθέσεις είναι ένας από τους ασφαλέστερους τύπους επενδύσεων, καθώς υπόκεινται σε ασφάλιση. Ο κοινός πληθυσμός γνωρίζει πολύ περισσότερα γι 'αυτούς και, κατά συνέπεια, προκαλούν περισσότερη εμπιστοσύνη. Αλλά για τέτοιες καταθέσεις υπάρχει ένας όρος: πρέπει να ανοίξετε μια κατάθεση στην τράπεζα μέσω των υπηρεσιών IIS. Και εδώ είναι οι λεπτές αποχρώσεις του.
Χαρακτηριστικά ανοίγματος μιας κατάθεσης μέσω των IIS
Πρώτον, είναι σημαντικό να διευκρινιστεί ότι το επιτόκιο 20-22% αποτελείται από 7-9% ετησίως στην κατάθεση και 13% με τη μορφή έκπτωσης φόρου από το κράτος εάν ανοίξει μια διοργανική συμφωνία τύπου Α. Στην πραγματικότητα, αυτή είναι μια συνηθισμένη κατάθεση με μέσο όρο και η υψηλή κερδοφορία οφείλεται ακριβώς στην έκπτωση φόρου.
Από τη μία πλευρά, η προσφορά είναι κερδοφόρα. Οι μεμονωμένες καταθέσεις καλύπτονται από ασφάλιση για ποσό έως 1, 4 εκατομμύρια ρούβλια. Ο φόρος εισοδήματος χρεώνεται μόνο εάν ο τόκος της κατάθεσης υπερβαίνει το βασικό επιτόκιο + 5%. Δεδομένου ότι οι τόκοι καταθέσεων μειώθηκαν σημαντικά λόγω της αύξησης των ασφαλίστρων στην DIA, αυτό το όριο σχεδόν ποτέ δεν ξεπεράστηκε. Το βασικό επιτόκιο της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας αλλάζει συνεχώς. Κατά μέσο όρο, είναι 10%, αλλά το 2018 αναμένεται να μειωθεί σε 7-8%. Σε κάθε περίπτωση, το 15% (10 + 5) είναι υψηλότερο από το 7-9% στην κατάθεση και δεν καταβάλλεται φόρος. Υπάρχει επίσης έκπτωση φόρου για εκκίνηση. Ένα σταθερό όφελος.
Και εδώ ξεκινά η διασκέδαση. Η συνεισφορά που πραγματοποιείται μέσω των IIS εμπίπτει συνήθως στη διαχείριση εμπιστοσύνης. Το MC είναι νομικό πρόσωπο και δεν εμπίπτει πλέον στην ασφάλιση καταθέσεων. Επιπλέον, η κατάθεση μπορεί να εμπίπτει στους λεγόμενους "φορητούς υπολογιστές", δηλαδή να μην αντικατοπτρίζεται καθόλου στον ισολογισμό της τράπεζας. Ως αποτέλεσμα, μια ανοικτή κατάθεση σε μια τράπεζα μέσω των IIS δεν είναι πλέον μια ασφαλής επένδυση. Για τις υπηρεσίες της, η εταιρεία διαχείρισης θα λάβει το 1,5-2% του κέρδους, πράγμα που σημαίνει ότι η κερδοφορία θα μειωθεί.
Εφόσον τα IIS είναι τύπου Α, τότε ο φόρος εισοδήματος προσωπικού (13%) θα υπολογίζεται επί του εισοδήματος. Αυτή η κατάθεση δεν εμπίπτει στην προαναφερθείσα φορολογία, καθώς άνοιξε όχι από ιδιώτη, αλλά μέσω επενδυτικού λογαριασμού.
Εναλλακτική λύση στις καταθέσεις
Εκτός από τις τραπεζικές καταθέσεις, υπάρχουν και άλλα συντηρητικά μέσα με υψηλότερες αποδόσεις και χαμηλότερους κινδύνους. Για παράδειγμα, ομοσπονδιακά ομόλογα δανείου (OFZ). Πρόκειται για τίτλους που εκδίδει η κυβέρνηση για την κάλυψη του ελλείμματος του προϋπολογισμού. Μπορούν να είναι ομοσπονδιακή ή τοπική αυτοδιοίκηση. Η κερδοφορία τους δεν είναι πολύ υψηλή, αλλά δεν φορολογούνται. Μια εξαιρετική επιλογή για τον τύπο Α IMS.
Ή μια άλλη επιλογή είναι τα ομόλογα κουπονιών από αξιόπιστες εμπορικές εταιρείες. Πρόκειται για εγγύηση χρέους, δηλαδή, ο οργανισμός δανείζεται χρήματα, δεσμεύοντας να πληρώσει την ονομαστική του αξία και τους τόκους που οφείλονται μέχρι το τέλος της περιόδου. Η απόδοση σε αυτά είναι απίθανο να υπερβεί το 9-10%, αλλά οι τίτλοι αυτοί είναι ρευστοί. Σε αντίθεση με τις καταθέσεις, τα ομόλογα μπορούν να πωληθούν και ακόμη και να επωφεληθούν από την κερδοσκοπία.
Επομένως, δεν είναι επικερδές και επικίνδυνο να ανοίξετε μια κατάθεση σε μια τράπεζα μέσω των IIS, επειδή η τράπεζα μπορεί να χρεοκοπήσει. Εάν είναι απαραίτητο να χρησιμοποιηθούν εξαιρετικά συντηρητικά μέσα, τότε προτιμώνται τα OFZ και τα ομόλογα αξιόπιστων εμπορικών εταιρειών με απόδοση 9-10% ετησίως.
