Ο επιχειρησιακός οικονομικός προγραμματισμός συνίσταται στην κατάρτιση ημερολογίου πληρωμής, προγράμματος μετρητών, υπολογισμών στην ανάγκη δανείου. Χάρη στη διαδικασία, καθίσταται δυνατή η έγκαιρη πραγματοποίηση πληρωμών, ο έλεγχος της κίνησης χρημάτων εντός της εταιρείας και εκτός αυτής.
Ο επιχειρησιακός οικονομικός προγραμματισμός είναι μια προσθήκη στον τρέχοντα. Η διαδικασία ξεκινά για τον έλεγχο της παραλαβής των πραγματικών εσόδων στο λογαριασμό της εταιρείας, για να εξασφαλιστεί η οικονομική επιτυχία της επιχείρησης. Για την επίλυση προβλημάτων, χρησιμοποιούνται αντικειμενικές πληροφορίες, λαμβάνοντας υπόψη τις τάσεις της οικονομικής ανάπτυξης, τις πληθωριστικές διαδικασίες και τις πιθανές προσαρμογές στις τεχνολογίες παραγωγής.
Ο επιχειρησιακός οικονομικός προγραμματισμός περιλαμβάνει την κατάρτιση:
- ημερολόγιο πληρωμών ·
- πρόγραμμα μετρητών;
- τον υπολογισμό της ανάγκης για βραχυπρόθεσμο δάνειο.
ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ ΠΛΗΡΩΜΩΝ
Αυτή είναι μια μορφή που περιγράφει λεπτομερώς τον κύκλο εργασιών χρηματοδότησης μέσω του διακανονισμού, του νομίσματος και άλλων λογαριασμών της εταιρείας. Η χρήση χρημάτων βάσει αυτών των δεδομένων μπορεί να προγραμματιστεί λαμβάνοντας υπόψη όλα τα χρονικά πλαίσια. Αυτό σας επιτρέπει να κάνετε διακανονισμούς, να κάνετε έγκαιρες πληρωμές σε διάφορα κυβερνητικά ταμεία.
Το ημερολόγιο καταρτίζεται για ένα μήνα. Οι πληροφορίες μπορούν να αναλυθούν σε μικρότερα χρονικά διαστήματα. Οι όροι και οι όγκοι μιας τέτοιας μορφής καθορίζονται λαμβάνοντας υπόψη τη συχνότητα των κύριων όγκων χρηματοδότησης. Χάρη στο έγγραφο, μπορείτε να ελέγχετε αποτελεσματικά τη δαπάνη των κεφαλαίων σε δύσκολες οικονομικές καταστάσεις, κρίσεις.
Πρόγραμμα μετρητών
Είναι κατανοητό ως σχέδιο για την κίνηση μετρητών μέσω του τμήματος διακανονισμού της επιχείρησης. Διασφαλίζει την έγκαιρη λήψη χρηματοδότησης από τις τράπεζες, επιτρέπει την παρακολούθηση των κινήσεών τους. Το πρόγραμμα μετρητών, σε αντίθεση με το ημερολόγιο, καταρτίζεται για ένα τέταρτο.
Το πρόγραμμα μετρητών έχει τέσσερις κύριες ενότητες:
- πηγή ταμειακών ροών ·
- δικαστικά έξοδα;
- πληρωμές μισθών
- ημερολόγιο μισθών για τις προηγούμενες καθορισμένες ημερομηνίες.
Κατά την υποβολή ενός εγγράφου σε χρηματοπιστωτικά πιστωτικά ιδρύματα, καταγράφεται το υπόλοιπο μετρητών, ορίζονται διάφορα όρια. Κατά την αλληλεπίδραση με εμπορικά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, υπολογίζεται ο κύκλος εργασιών μετρητών. Τα δεδομένα διαβιβάζονται σε διάφορες αρχές και στην Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Στο τελευταίο, διαμορφώνεται μια πρόβλεψη κύκλου εργασιών για τη χώρα.
Υπολογισμός της ανάγκης για βραχυπρόθεσμο δάνειο
Αυτή η ενότητα προγραμματισμού είναι σχετική εάν η εταιρεία χρειάζεται βραχυπρόθεσμο δάνειο. Ο υπολογισμός περιλαμβάνει τον υπολογισμό του μεγέθους του δανείου, των ποσών που απαιτούνται για την επιστροφή στην τράπεζα στο τέλος. Λαμβάνονται υπόψη η αποτελεσματικότητα του πιστωτικού συμβάντος και τα αναμενόμενα έσοδα. Ο τελευταίος πρέπει να διασφαλίσει τη συμμόρφωση με το πρόγραμμα πληρωμών για να αποκλείσει τις κυρώσεις.
Το τελικό στάδιο είναι η προετοιμασία μιας αναλυτικής συνοπτικής σημείωσης. Καταλήγει σε συμπεράσματα σχετικά με την προγραμματισμένη παροχή της εταιρείας με οικονομικά, τις πηγές του σχηματισμού τους.
Έτσι, ο προγραμματισμός είναι αναπόσπαστο μέρος των δραστηριοτήτων διαχείρισης. Σας επιτρέπει να συγκεκριμενοποιήσετε τους αναπτυξιακούς στόχους της εταιρείας, να κατανείμετε σωστά τις χρηματοοικονομικές ροές. Με τη βοήθεια σχεδίων, μια επιχείρηση μπορεί γρήγορα και χωρίς σφάλματα να καθορίσει το ποσό των χρηματοοικονομικών πόρων που απαιτούνται για την υποστήριξη των τρεχουσών δραστηριοτήτων, να καθορίσει την ακολουθία και το χρονοδιάγραμμα για μεμονωμένες χρηματοοικονομικές συναλλαγές.
