Το άρθρο 177 του Ποινικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας ορίζει τις συνέπειες που απειλούν άτομα και νομικά πρόσωπα στην αποφυγή της αποπληρωμής του δανείου. Η σοβαρότητα της ενοχής σε αυτήν την περίπτωση καθορίζεται από το ποσό του χρέους και ορισμένους σχετικούς παράγοντες.
Το περιεχόμενο του άρθρου
Το άρθρο 177 του Ποινικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας αφιερώνεται σε μια τέτοια παραβίαση όπως η κακόβουλη φοροδιαφυγή ενός ατόμου ή νομικής οντότητας από την αποπληρωμή του χρέους με δάνειο ή την πληρωμή αξιών. Σημάδια παραβίασης είναι ένα μεγάλο ποσό χρέους, καθώς και η παρουσία αντίστοιχης δικαστικής πράξης.
Ως ποινή για την πράξη, επιβάλλεται πρόστιμο έως 200.000 ρούβλια ή το αντίστοιχο ποσό του μισθού του δράστη για περίοδο έως και 18 μηνών. Άλλοι πιθανοί τύποι τιμωρίας είναι η καταναγκαστική εργασία για έως και 480 ώρες ή έως δύο χρόνια, καθώς και φυλάκιση για έως και δύο χρόνια.
Ερμηνεία του άρθρου
Η αποφυγή αποπληρωμής των πληρωτέων λογαριασμών είναι η μη εκπλήρωση των υποχρεώσεων επιστροφής δανεισμού ή άλλων χρημάτων στον δανειστή κατά παράβαση των όρων της τρέχουσας σύμβασης. Απαιτούνται ορισμένες προϋποθέσεις για να κηρυχθεί μια φοροδιαφυγή κακόβουλη:
- μεγάλο μέγεθος πληρωτέων λογαριασμών ·
- έγκριση και έναρξη ισχύος της απόφασης της διαιτησίας ή του αστικού δικαστηρίου σχετικά με την αποπληρωμή του χρέους (μετά από αίτηση του πιστωτή σχετικά με την παραβίαση των δικαιωμάτων του) ·
- Υπάρχουν περιστάσεις που αποδεικνύουν την απροθυμία του οφειλέτη να ακολουθήσει τις οδηγίες του δικαστηρίου (απόπειρα αλλαγής του τόπου διαμονής ή επώνυμο, μεταβίβαση περιουσίας στο εξωτερικό ή μεταφορά του σε άλλα άτομα) παρά την υπάρχουσα δυνατότητα.
Ένα μεγάλο χρέος στη Ρωσική Ομοσπονδία περιλαμβάνει ποσό που υπερβαίνει τα 1,5 εκατομμύρια ρούβλια. Το σχετικό γεγονός πρέπει να αποδειχθεί και να επιβεβαιωθεί από τις δικαστικές αρχές βάσει της τρέχουσας σύμβασης δανείου και άλλων χαρακτηριστικών της αλληλεπίδρασης του οφειλέτη με το πιστωτικό ίδρυμα. Μόνο σε αυτήν την περίπτωση μπορεί να κινηθεί διαδικασία επιβολής βάσει του άρθρου 177 του Ποινικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας.
Επιβαρυντικοί παράγοντες που επηρεάζουν την τελική απόφαση του δικαστηρίου και τον ορισμό ενός συγκεκριμένου τύπου τιμωρίας είναι:
- επαναλαμβανόμενη παραβίαση των απαιτήσεων του δικαστικού επιμελητή ·
- δημιουργώντας εμπόδια για τις υπηρεσίες επιβολής του νόμου να αναλάβουν ενέργειες είσπραξης χρεών ·
- αποφυγή από την απογραφή και πώληση ακινήτων ·
- αλλαγή κατοικίας ·
- απόκρυψη υπάρχουσας ιδιοκτησίας κ.λπ.
Μια προδικαστική επίλυση της διένεξης με τον πιστωτή είναι δυνατή μόνο με την πλήρη αποπληρωμή του χρέους από ένα άτομο ή νομικό πρόσωπο, λαμβάνοντας υπόψη τους τόκους που συγκεντρώνονται στο δάνειο. Σε αυτήν την περίπτωση, η πληρωμή του χρέους πρέπει να γίνει το αργότερο με την προσφυγή των εκπροσώπων της τράπεζας στη δικαστική αρχή.
Χαρακτηριστικά της κίνησης μιας ποινικής υπόθεσης
Η διαδικασία στην υπόθεση ξεκινά από τη στιγμή που το δικαστήριο εξετάζει την αξίωση που υπέβαλε ο εξουσιοδοτημένος εκπρόσωπος του πιστωτικού ιδρύματος. Οι προϋποθέσεις βάσει των οποίων ο εναγόμενος μπορεί να θεωρηθεί υπεύθυνος σύμφωνα με το άρθρο 177 του Ποινικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας λαμβάνονται υπόψη χωρίς αποτυχία. Σύμφωνα με το άρθρο 151 του Κώδικα Ποινικής Δικονομίας της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η έρευνα στη σχετική ποινική υπόθεση διεξάγεται από τους ανακριτές της Ομοσπονδιακής Υπηρεσίας Επιμελητών.
Οι ενέργειες του εναγομένου αναγνωρίζονται ως ποινικά τιμωρητέες μόνο σε περίπτωση συστηματικής και προγραμματισμένης φοροδιαφυγής από την αποπληρωμή υπαρχόντων λογαριασμών πληρωτέων κατά τη διαδικασία της εκτέλεσης. Σε αυτήν την περίπτωση, πρέπει να αποδειχθεί ότι ο οφειλέτης έχει χρήματα ή άλλη περιουσία που θα μπορούσε να χρησιμοποιηθεί για την εξάλειψη του τρέχοντος χρέους.
Ο δράστης, ο οποίος κρίθηκε ένοχος σύμφωνα με το άρθρο 151 του Κώδικα Ποινικής Δικονομίας της Ρωσικής Ομοσπονδίας, κρατείται εν αναμονή τελικής απόφασης. Η διάρκεια της διαδικασίας, εάν είναι απαραίτητο, μπορεί να είναι έως και 6 μήνες. Ως αποτέλεσμα, ο κατηγορούμενος καταδικάζεται σε κατάσχεση χρημάτων ή άλλης περιουσίας για την αποπληρωμή του χρέους ή σε φυλάκιση για μια ορισμένη περίοδο. Η απόφαση σε αυτήν την περίπτωση τίθεται σε ισχύ αμέσως.
