Όλες οι εταιρείες που λαμβάνουν έσοδα σε μετρητά πρέπει να τα υποβάλουν σε τράπεζα σύμφωνα με τη ρωσική νομοθεσία. Για να δημιουργήσει σχέσεις με μια τράπεζα, ένας οργανισμός πρέπει να ανοίξει έναν τρεχούμενο λογαριασμό με αυτήν. Μπορεί να υπάρχουν πολλά από αυτά, τόσο στην ίδια τράπεζα όσο και σε διαφορετικά.
Οδηγίες
Βήμα 1
Κατά το άνοιγμα ενός τρεχούμενου λογαριασμού, μια εταιρεία καθορίζει ένα όριο ταμειακού υπολοίπου. Η Τράπεζα έχει το δικαίωμα να ελέγχει το καθορισμένο όριο, ελέγχοντας εάν δεν έχει σημειωθεί υπέρβαση. Το όριο ταμειακού υπολοίπου υπολογίζεται με βάση τα έσοδα και τα έξοδα της εταιρείας για το προηγούμενο τρίμηνο εργασίας. Εάν η εταιρεία σκοπεύει να αυξήσει τον όγκο των εσόδων, τότε το όριο μπορεί να υπολογιστεί εκ νέου σε μεγαλύτερο βαθμό. Εάν η εταιρεία δεν έχει παράσχει στην τράπεζα πληροφορίες σχετικά με τον κύκλο εργασιών για τον υπολογισμό του ορίου του ταμειακού υπολοίπου, ενδέχεται να αντιμετωπίσει πρόστιμο, καθώς όλα τα έσοδα που λαμβάνονται θα θεωρηθούν υπέρμετρα.
Βήμα 2
Τα ποσά που υπερβαίνουν το καθορισμένο όριο υπόκεινται σε παράδοση στην τράπεζα. Για να το κάνετε αυτό, πρέπει να κάνετε μια ανακοίνωση για μια συνεισφορά σε μετρητά. Αυτό το έγγραφο συμπληρώνεται από έναν υπάλληλο της εταιρείας που δωρίζει τα έσοδα ή από έναν εκπρόσωπο της τράπεζας. Οι περισσότερες εμπορικές τράπεζες παρέχουν αυτήν την υπηρεσία. Η ανακοίνωση για μια συνεισφορά σε μετρητά αποτελείται από τρία μέρη: την ίδια την ανακοίνωση, μια απόδειξη και μια παραγγελία. Η απόδειξη εκδίδεται σε έναν υπάλληλο της εταιρείας και επισυνάπτεται στην εντολή εκροής μετρητών για επιβεβαίωση της λειτουργίας.
Βήμα 3
Η παράδοση των εσόδων στην τράπεζα μπορεί να πραγματοποιηθεί με τη συλλογή μετρητών. Αυτή η μέθοδος έχει αναμφισβήτητα πλεονεκτήματα. Χρησιμοποιώντας υπηρεσίες συλλογής, η εταιρεία δεν διακινδυνεύει τίποτα, επειδή δεν χρειάζεται να παραδίδει μεγάλα ποσά στην τράπεζα μόνη της. Και εάν η εταιρεία έχει συνάψει σύμβαση είσπραξης μετρητών με την τράπεζα, τότε η τελευταία θα είναι εν μέρει υπεύθυνη για το όριο του υπολοίπου μετρητών. Η εταιρεία θα είναι σε θέση να αποφύγει πρόστιμα εάν η εξαγωγή μετρητών δεν πραγματοποιηθεί λόγω υπαιτιότητας των συλλεκτών.
Βήμα 4
Κατά τη μεταφορά χρημάτων με συλλέκτες, ο λογιστής συμπληρώνει ένα εξώφυλλο, ένα αντίγραφο του οποίου παραμένει στην εταιρεία, το άλλο μεταφέρεται στην τράπεζα. Αφού πιστώσει χρήματα στον λογαριασμό, η τράπεζα στέλνει στο λογιστή της εταιρείας μια παραγγελία για την επιβεβαίωση της λειτουργίας. Το μόνο μειονέκτημα που σχετίζεται με τις υπηρεσίες συλλογής μετρητών είναι ότι η εταιρεία επιβαρύνεται με επιπλέον κόστος.
